01. O que é o PGDAS-D?
PGDAS-D é o Programa Gerador do Documento de Arrecadação do Simples Nacional – Declaratório.
Disponível no Portal do Simples Nacional na internet, no menu Simples – Serviços > Cálculo e Declaração. Realiza o cálculo do Simples Nacional para os períodos de apuração (PA) a partir de janeiro de 2018, conforme determinam a Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006 (e alterações) e Resolução CGSN nº 140, de 22 de maio de 2018.
02. Acesso ao Sistema PGDAS-D?
Para acessar o portal do Simples Nacional acesse o link http://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional e clique em Simples > Serviços > Cálculo e Declaração.
O acesso poder ser realizado por:
→ Código de acesso: clique no ícone da chave ou clique na opção não tenho código de acesso.
→ Certificado Digital: clique no ícone do CPF – CNPJ@
Cadastro do Código de Acesso: Preencha o CNPJ, CPF do Responsável e caracteres gerados pelo portal e ao finalizar clique em “validar”.
Acesso pelo Certificado Digital
Passo 1: clique na opção “Entrar com gov.br”
Passo 2: Clique na opção “Seu certificado digital” e selecione o certificado digital.
Passo 3: Clique na opção “Simples Nacional” PGDAS-D e Defis 2018.
03. Exportando os dados pelo sistema Escrita Fiscal e emissão do DAS
No sistema escrita fiscal após constar o lançamento das notas fiscais e/ou faturamento da competência acesse o menu: GUIAS > SIMPLES NACIONAL > PGDAS (A partir de 01/218)
Informe os dados para acesso e clique em “LOGAR”.
Preencha os caracteres e clique em “Continuar”.
Clique no menu “Declaração Mensal > Declarar-Retificar”. O valor da receita bruta total do período de apuração será gerado automaticamente pelo sistema Escrita Fiscal.
Para prosseguir clique em “Salvar” até gerar o DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional) para pagamento.
04. Quais são os relatórios do Simples Nacional na Escrita Fiscal?
Todas as informações relativas ao Simples Nacional estão no menu: GUIAS > SIMPLES NACIONAL
ATIVIDADES
Neste item o usuário irá selecionar qual(is) a(s) atividade(s) da empresa no período de apuração (competência). Após selecionar clique no rodapé em “gravar”.
FATURAMENTO
Neste item o usuário pode selecionar no “Período”, por exemplo, “Últimos 12 Meses” e acompanhar o valor do DAS a recolher e a apuração de cada imposto Pis, Cofins, Irpj, Csll, Inss, Icms, Iss, Ipi, bem como os valores apurados do sistema Folha de Pagamento.
PGDAS (A PARTIR DE 01/2018)
Neste item é o local para exportar os dados do sistema Escrita Fiscal para o portal do Simples Nacional.
PGDAS (ATÉ 12/2017)
Dados de período anteriores a 2018, para exportar os dados do sistema Escrita Fiscal para o portal do Simples Nacional.
DEFIS (RELATÓRIO DE CONFERÊNCIA-EXPORTAÇÃO)
DEFIS é a Declaração de Informações Socioeconômicas e Fiscais realizada anualmente. Pelo sistema escrita fiscal temos a opção do relatório e da exportação ao portal do Simples Nacional.
RELATÓRIO DE APURAÇÃO
Neste relatório o sistema demonstra as informações semelhantes ao conteúdo do Extrato gerado pelo portal do Simples Nacional. Facilitando a compreensão do valor de DAS a pagar.
RELATÓRIO DE FATURAMENTO
Neste relatório será demonstrado os valores acumulados dos últimos 12 meses em relação ao mês do período de apuração e o valor do DAS.
RELATÓRIO DE FATURAMENTO – NOTAS FISCAIS
Neste relatório o sistema evidencia as notas fiscais de composição do faturamento do mês.
RELATÓRIO DE ISENÇÕES – NOTAS FISCAIS
Neste relatório será demonstrado somente as notas fiscais que tiverem isenções de impostos. No exemplo a seguir temos uma nota fiscal com isenção do PIS e COFINS.
CONFERÊNCIA DO TRANSPORTE INTERMUNICIPAL/INTERESTADUAL
Neste relatório será demonstrado as notas fiscais dos lançamentos de conhecimento de transporte modelo 57, para controle das informações de transporte início e fim da prestação.
TABELAS DO SIMPLES NACIONAL
Os anexos do Simples Nacional são demonstrados para facilitar a encontrar o fator de cálculo da guia DAS. São as tabelas:
-Tabela 1: Comércio,
-Tabela 2: Indústria,
-Tabela 3: Serviços,
-Tabela 4: Serviços em Geral,
-Tabela: 5 Outros Serviços.
CONFIGURAÇÃO DE ISENÇÕES – PIS/COFINS
Neste item tem a funcionalidade de configurar as isenções de Pis e Cofins por CFOP por meio do quadro “Tabela de Receitas”. Pressione a tecla “Insert” para selecionar as tabelas. Por exemplo: Tabela 4.3.10 incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 02 e 04), informe o código (clique aqui para ver a relação). Em seguida clique no quadro do CFOP e pressione a tecla “Insert” e ao concluir pressione a tecla “Enter” e grave.
CONFIGURAÇÃO DE CFOP x CST de ICMS
Neste item tem a funcionalidade de relacionar as atividades com CFOP e CST de ICMS:
-Revenda de mercadorias, exceto para o exterior;
-Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, exceto para o exterior;
Maiores informações acesse o manual do PGDAS-D e o arquivo de Perguntas e Respostas do Simples Nacional