Este erro ocorre pela ausência da informação do prejuízo do período na parte B do LALUR;
Como Corrigir:
- Identifique o período a que se refere o erro, na imagem acima na última posição consta a seguinte informação |T02| o que significa que o erro se refere ao 2º trimestre.
- Acesse Exportações > SPED – ECF – LALUR > Parte B – Identificação das Contas (M010)
- Crie uma conta se não existir anterior (Conforme exemplo na imagem abaixo), Selecione o Tributo, informe um código, uma descrição, a data de criação, e se houver saldo inicial informe também, e no indicador preencha como D – Para prejuízos ou valores que reduzam o lucro real ou a base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.
- Após criar a conta, deverá efetuar o lançamento do prejuízo correspondente ao período. Acesse Exportações > SPED – ECF – LALUR > Parte B – Lançamentos sem Reflexo na Parte A e Saldos (M410/M500)
- Selecione o Tributo para efetuar o lançamento que para o LALUR será a opção I – Imposto de Renda Pessoa Jurídica, informe o período que para o exemplo citado é o 2º Trimestre, Aperte a tecla “ENTER”;
- Selecione a Linha Indicada com a Seta Vermelha na imagem abaixo, e aperte a tecla “INSERT”, para inserir um novo lançamento.
- Informe o valor do prejuízo no período indicado, no Indicador do Lançamento informe a opção PF – Prejuízo do exercício, informe uma descrição no campo Histórico por exemplo “Prejuízo 2º Trimestre”; aperte a “tecla ENTER duas vezes”.
- Clique em Salvar;
OBS: Se existirem outros períodos que a empresa também apresentou prejuízos você deverá repetir o processo selecionando o período correspondente; E o processo deve ser realizado também para a CSLL (Conforme próximo tópico).