{"id":6672,"date":"2022-03-02T14:57:32","date_gmt":"2022-03-02T17:57:32","guid":{"rendered":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/?p=6672"},"modified":"2022-03-03T16:58:25","modified_gmt":"2022-03-03T19:58:25","slug":"sped-efd-contribuicoes-disposicoes-gerais","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/sped-efd-contribuicoes-disposicoes-gerais\/","title":{"rendered":"SPED EFD CONTRIBUI\u00c7\u00d5ES – Disposi\u00e7\u00f5es Gerais"},"content":{"rendered":"\n

01.\u00a0 O que \u00e9 o SPED EFD Contribui\u00e7\u00f5es?<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Sped<\/strong> \u00e9 o Sistema P\u00fablico de Escritura\u00e7\u00e3o Digital. Foi criado em 2007 por meio do Decreto n\u00ba 6.022 de 22 de janeiro.<\/a><\/p>\n\n\n\n

EFD Contribui\u00e7\u00f5es<\/strong> \u00e9 a Escritura\u00e7\u00e3o Fiscal Digital que englobam os tributos do PIS-PASEP\/COFINS conforme institu\u00eddo pela Instru\u00e7\u00e3o Normativa RFB n\u00ba 1.052, de 5 de julho de 2010<\/a> e alterado pela Instru\u00e7\u00e3o Normativa RFB n\u00ba 1.252 de 01\u00ba de mar\u00e7o de 2012.<\/a><\/p>\n\n\n\n

02.\u00a0 O que deve conter no arquivo do SPED EFD Contribui\u00e7\u00f5es?<\/strong><\/p>\n\n\n\n

No arquivo do Sped, \u00e9 gerado como TXT, e deve conter os registros dos blocos:<\/p>\n\n\n\n

\"\"
Tabela de Blocos Sped EFD Contribui\u00e7\u00f5es<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

Cada um dos blocos cont\u00e9m registros que detalham e completam as informa\u00e7\u00f5es. No sistema Escrita Fiscal os menus correspondentes s\u00e3o:<\/p>\n\n\n\n

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Sped EFD Contribui\u00e7\u00f5es x Sistema Escrita Fiscal<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

O bloco 0 temos os cadastros da Empresa, Participantes (Clientes e Fornecedores), Produtos, Servi\u00e7os, S\u00f3cios, Contador(a), dentre outros.<\/p>\n\n\n\n

03.\u00a0 Relat\u00f3rio de Apura\u00e7\u00e3o Pis e Cofins<\/strong><\/p>\n\n\n\n

No sistema temos relat\u00f3rio de apura\u00e7\u00e3o do Pis e Cofins, nele podemos observar se os c\u00f3digos de CST utilizados nos lan\u00e7amentos est\u00e3o corretos ou divergentes.<\/p>\n\n\n\n

Acesse o menu: RELAT\u00d3RIOS > APURA\u00c7\u00d5ES > APURA\u00c7\u00c3O DO PIS-COFINS<\/strong> no campo \u201cconsolidar\u201d selecione por exemplo, CST\/CFOP e observe se consta algum CST de sa\u00edda nos CFOP\u2019s de entradas.<\/p>\n\n\n\n

\"\"<\/figure>\n\n\n\n

Caso necess\u00e1rio realize a altera\u00e7\u00e3o completa no menu: UTILIT\u00c1RIOS > ALTERA\u00c7\u00c3O DE LAN\u00c7AMENTOS<\/strong>, em caso de d\u00favidas entre em contato com o suporte t\u00e9cnico.<\/p>\n\n\n\n

\"\"
Altera\u00e7\u00e3o de Lan\u00e7amentos<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

04.\u00a0 Como gerar o arquivo do SPED EFD Contribui\u00e7\u00f5es?<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Para gerar o arquivo do SPED Contribui\u00e7\u00f5es no sistema escrita fiscal acesse o menu EXPORTA\u00c7\u00d5ES > FEDERAIS > SPED \u2013 EFD CONTRIBUI\u00c7\u00d5ES<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Informe a compet\u00eancia, empresa e selecione as informa\u00e7\u00f5es conforme a tributa\u00e7\u00e3o da empresa.<\/p>\n\n\n\n

O sistema gera na pasta C:\/<\/strong> mas o usu\u00e1rio pode modificar a pasta onde ser\u00e1 salvo o arquivo.<\/p>\n\n\n\n

O nome do arquivo ser\u00e1 por exemplo: \u201cSPED_PIS_COFINS_9999_01_2022\u201d.<\/strong><\/p>\n\n\n\n

O n\u00famero 9999 ser\u00e1 o c\u00f3digo da empresa no sistema, seguida pelo m\u00eas e ano de gera\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n

\"\"
Tela de Gera\u00e7\u00e3o Sped Efd Contribui\u00e7\u00f5es<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

Ap\u00f3s gerar o txt no sistema Escrita Fiscal \u00e9 necess\u00e1rio importar no PVA (Programa Validados e Assinador) do Sped. Fa\u00e7a o download no Portal do SPED<\/a>. Em seguida abrir o programa e importar a escritura\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n

\"\"
Importar Declara\u00e7\u00e3o Sped Efd Contribui\u00e7\u00f5es<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

Siga os passos no validador do SPED Contribui\u00e7\u00f5es:<\/p>\n\n\n\n

Passo 1 \u2013 Importa\u00e7\u00e3o do Arquivo<\/strong><\/p>\n\n\n\n

-Neste processo podem conter erros na importa\u00e7\u00e3o. O programa ir\u00e1 exibir um relat\u00f3rio, clique em \u201cErros\u201d e em seguida em visualizar.<\/p>\n\n\n\n

Passo 2 \u2013 Valida\u00e7\u00e3o do Arquivo<\/strong><\/p>\n\n\n\n

-Neste processo podem conter erros e\/ou aviso na valida\u00e7\u00e3o. O programa ir\u00e1 exibir um relat\u00f3rio, clique em \u201cErros\u201d e\/ou \u201cAvisos\u201d e em seguida em visualizar.<\/p>\n\n\n\n

Passo 3 \u2013 Gerar arquivo para Entrega<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Passo 4 \u2013 Assinatura<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Passo 5 \u2013 Transmiss\u00e3o<\/strong><\/p>\n\n\n\n

05.\u00a0 Prazo de envio do SPED EFD Contribui\u00e7\u00f5es?<\/strong><\/p>\n\n\n\n

O arquivo digital conter\u00e1 as informa\u00e7\u00f5es referentes \u00e0s opera\u00e7\u00f5es praticadas e incorridas em cada per\u00edodo de apura\u00e7\u00e3o mensal e ser\u00e1 transmitido at\u00e9 o 10\u00ba (d\u00e9cimo) dia \u00fatil do 2\u00ba (segundo) m\u00eas subsequente ao m\u00eas de refer\u00eancia da escritura\u00e7\u00e3o digital.<\/p>\n\n\n\n

Exemplo: Apura\u00e7\u00e3o do m\u00eas Janeiro\/2022 deve ser enviado at\u00e9 o dia 15\/03\/2022. Mensalmente no portal da Receita Federal \u00e9 divulgado a Agenda de Obriga\u00e7\u00f5es que cont\u00e9m a data do prazo de envio.<\/p>\n\n\n\n

<\/p>\n\n\n\n

Acesse o Manual do EFD Contribui\u00e7\u00f5es no portal SPED clique aqui<\/a>.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

01.\u00a0 O que \u00e9 o SPED EFD Contribui\u00e7\u00f5es? Sped \u00e9 o Sistema P\u00fablico de Escritura\u00e7\u00e3o Digital. Foi criado em 2007 por meio do Decreto n\u00ba 6.022 de 22 de janeiro. EFD Contribui\u00e7\u00f5es \u00e9 a Escritura\u00e7\u00e3o Fiscal Digital que englobam os tributos do PIS-PASEP\/COFINS conforme institu\u00eddo pela Instru\u00e7\u00e3o Normativa RFB n\u00ba 1.052, de 5 de julho […]<\/p>\n","protected":false},"author":3,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_jetpack_memberships_contains_paid_content":false,"footnotes":""},"categories":[31],"tags":[410,409],"class_list":["post-6672","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-escrita-fiscal","tag-pis-e-cofins","tag-sped-efd-contribuicoes"],"jetpack_featured_media_url":"","jetpack_sharing_enabled":true,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/6672","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/users\/3"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=6672"}],"version-history":[{"count":4,"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/6672\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":6690,"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/6672\/revisions\/6690"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=6672"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=6672"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/grupomodulos.com.br\/centraldeajuda\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=6672"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}